「养老走进企业」之上海外服联合活动 | 薪福之道 睿享未来

近期，「延迟退休」频繁登上热搜，成为时下热议的话题，背后也反映了社会各界对养老问题的持续关注。而随着2022年底个人养老金政策的落地，我国养老体系第三支柱个人养老金制度正式启航。

个人养老金制度到底是什么？与其他两大支柱有什么不同？能带来哪些税收优惠？个人养老金制度和我们每个人有什么关系，如何参与才能助力美好的养老生活？

带着这样的疑问，摩根资产管理携手上海外服，举办了「养老走进企业」联合专场之「薪福之道 睿享未来 – 外滩朋友圈HR春季沙龙」，邀请了众多知名企业的HR们，与养老投资领域的资深专家一起，就发布实施的个人养老金新政及操作实务，进行深入交流。同时，专家们也为在场的HR们提供了养老规划、养老产品选择等方面的专业建议。

专业解读个人养老金政策

来自上海外服的薪数据科技副总经理朱晔，从政策和税收等角度对个人养老金政策进行了专业的分析。

从政策角度，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，并实行完全累积，按照国家有关规定享受税收优惠政策。因此，个人养老金具有自愿参加、自付费用、自主选择、税收优惠的特点。

其中税收优惠是大家较为关注的话题，个人养老金税收优惠政策为：按每年12,000元的限额，在综合所得或经营所得中据实扣除，投资收益暂不征税，领取收入实际税负从7.5%降至3%。  

个人在资金账户中缴费后，可以取得缴费凭证，即可税前抵扣。若没有购买任何产品，账户资金则按照开户银行约定的存款利率计算利息。

除个人养老金税收优惠政策外，还有多项2023年底即将面临调整的税收政策，比如年终奖、股权激励等，也同样是现场HR们较为关心的话题。对此，上海外服专家朱晔也做出了详细分析，并耐心解答了现场多位HR实际操作中遇到的问题。

解析成功养老规划之道

摩根资产管理中国首席市场策略师蒋先威从「为何关注养老问题」、「个人养老金制度的解读」以及「如何选择合适的养老产品」等角度为大家带来了干货。

“上海80后丁克夫妻存300万提前退休”，该新闻引发了网友的激烈讨论。那么存300万到底够不够维持体面的退休生活呢？

去年摩根资产管理联合蚂蚁理财智库发布的《2022当代青年养老规划调查图鉴》，该调查对“多少钱才足够养老”等话题做了相关的调研，结果显示年轻人普遍认为100-200万元就足够，且医疗和生活质量是年轻人最担心的养老问题。

不过，以国际经验来看，当养老金替代率达到70%，才能够在退休后基本维持现有生活质量。

1.养老金替代率是指“退休时的养老金领取水平”与“退休前工资收入水平”之间的比率。

根据国家统计局和人社部的数据，截至2021年，我国的基本养老金替代率约43%，依照公认的70%养老金替代率标准，仍有27%的缺口需要其他养老收入来弥补。在第一支柱存在较大缺口，且第二支柱缺位的情况下，作为补充的第三支柱个人养老金，便成为更好满足个人养老需求的首选。

摩根资产管理蒋先威建议要实现体面的养老生活，需要在养老投资方面提前做好三方面的准备。首先，根据自己的人生阶段，选择适合的投资风险等级，从设立小目标开始；其次，提前规划，长期坚持，依靠时间与复利的力量，美好的退休生活才能有备无患；最后，通过多元化组合的构建，并坚持投资，巨大的退休需求并非不可达到。

在多轮的问答环节中，现场HR们就个人养老金制度的细则、税收优惠等话题积极提问。通过本次分享，在场的HR们不仅对个人养老金政策及近期其他的税收政策有了更清晰的认知，也对个人自己的养老投资规划有了更明确的目标。

摩根资产管理「养老走进企业」系列活动，旨在通过走进企业，面向员工群体的方式，普及养老规划及投资理财知识，希望通过持续不断地宣传推广，强化投资人的养老投资意识，帮助更多的投资人借助理财实现向往的养老生活。