全球老龄化挑战加剧，这个全球最强养老国家也吃不消了

全球养老哪国强？

根据墨尔本美世全球养老金指数(Melbourne Mercer Global Pension Index)显示，2018年，荷兰成功击败连续6年蝉联第一的北欧国家丹麦，一举拿下养老金体系排名全球第一的桂冠。

但是随着全球老龄化问题日益严重，荷兰政府也不得不采取相应改革措施保障养老金体系的可持续性，这引发了荷兰工人的强烈不满。上周，荷兰公交司机以及部分行业的雇员连续罢工两天抗议养老金改革。

据欧洲投资与养老体金网(IPE,Investment & Pensions Europe)最新消息，荷兰3个主要工会已同意本周就养老金制度改革恢复谈判。

最强养老金体系

去年，墨尔本美世咨询根据充足性（Adequacy，即养老金是否充裕）、可持续性（Sustainability，未来养老系统是否可持续）和完整性（Integrity）对全球34个国家的养老金体系做出了评估。

荷兰和丹麦得分分别为80.3和 80.2，获得了A级评分，这是仅有的总分超过80分的两个国家，这也意味着他们拥有世界顶级的退休收入体系，并且对未来的老龄化问题做了充分的准备。

2018年排名前十位的国家为：荷兰、丹麦、芬兰、澳大利亚、瑞典、挪威、新加坡、智利、新西兰、加拿大。

荷兰的养老金分三种：国家养老金、职业养老金和私人养老金计划。

1957年生效的法律Algemene Ouderdomswet (AOW)规定，在荷兰生活或工作过的65岁以上退休人群均有权领取国家养老金。对于15岁以后来到荷兰的移民，拿到的养老金按照在荷兰的居住时间长短累计，时间越短，养老金越少。

荷兰国家养老金是以当下劳动人口的个人所得税作为投资基金，投资的回报用于支付基本国家养老金。

职业养老金是荷兰养老金制度中最大的支柱，是一种半强制性的制度，与具体的行业或公司相关。在缴费模式上，雇主以养老保险名义直接从投保人工资收入中扣除。一般说来，雇主也愿意按照一定的比例帮助员工缴纳保费，因为能够享受税收优惠。

私人养老金计划是对前两个计划的补充，通过这种方式，个人可独立购买和管理养老金产品或投资。实际上，前两种类型的养老金数额之和通常为退休人员离职前薪水的70%，基本上能够满足退休人员的生活需要。

提高退休年龄引不满

目前，荷兰国家退休和领取养老金的年龄为66岁零4个月，政府计划采取分阶段逐步调高的办法提高退休年龄，从2020年1月1日起将是66岁零7个月，2021年将上升到67岁。

荷兰工会希望，未来几年内将员工退休年龄冻结在66岁。此外，工会希望废除提早退休会被罚的制度，并让个体户能够更容易地建立退休金制度。

工会还认为，从事劳动强度大的职业的员工应该有提前退休的权利。不过根据首相的说法，从财政角度来看，这一点很难办到。

荷兰政府提议，应将养老基金引入生命周期投资，与年轻和年长参与者的具体需求相匹配，而不是统一的集体投资组合。

全球养老金难题

由于荷兰人口的老龄化，越来越多的老年人领取退休金，导致国家财政支出退休金的成本增加，而这也是全世界面临的难题。

英国《金融时报》表示，荷兰罢工是对其他国家的一个警告，由于退休员工数量的增长，以及全球企业纷纷退出保障退休收入的固定收益计划，各国正努力确保养老金体系的可持续性。

美国从2017年末开始，提高了人们可以从社会保障局 （Social Security Administration）领取养老金的年龄。美国人原本只需要年满 65 岁就能足额领取养老金，现在变成了 66 岁零 2 个月。而想要提前领取养老金的人，也会面临更大的养老金扣减比例。

日本政府在去年 2 月通过了《国家公务员法》的修正案，将政府雇员的退休年龄推迟到了 70 岁。

去年俄罗斯总统普京宣布将通过渐进式的改革，将男性和女性的退休年龄逐渐推迟到 65 岁和 63 岁。

瑞典则计划将退休年龄推迟到64岁，以便在未来可以正常发放养老金。

（国际金融报记者 李曦子）