银保监新通知！持续低赔付率产品将临调整 税优健康等四险种可暂不回溯

财联社 （上海，记者 丁艳）讯，近日，银保监会人身险部下发《关于做好2019年年度产品总结报告的通知》（以下简称“《通知》”），要求各人身险公司对2019年的产品情况进行回溯，做好年度产品总结报告。

据财联社《财联社·保险频道》记者获悉的《通知》文件来看，以下几点值得关注，除税收优惠型健康保险、税收递延型养老保险、住房反向抵押养老保险、大病保险可暂不回溯外，人身险公司其余审批或备案的在售产品均应进行回溯；并要求对回溯发现的异常数据进行深入分析，对实际赔付率持续大幅低于预期的情况制定调整方案，对逆选择严重或赔付率大幅超过定价预期的情况制定风险化解方案。

《通知》所涉范围包括年度在售产品清单表、年度产品总体经营情况统计表、年度主要在售产品情况分析、年度保费和件数较低产品分析等。

《通知》指出，各人身险公司开展年度产品回溯工作要求包括：

（1）保险期间超过一年的产品，应当同时对产品定价假设和产品定价利润测试假设进行回溯；

（2）除税收优惠型健康保险、税收递延型养老保险、住房反向抵押养老保险、大病保险可暂不回溯外，人身险公司其余审批或备案的在售产品均应进行回溯；

（3）对回溯发现的异常数据进行深入分析，对实际赔付率持续大幅低于预期的情况制定调整方案，对逆选择严重或赔付率大幅超过定价预期的情况制定风险化解方案。

《通知》指出，2019年度产品总结报告报送截止日期延长至2020年4月15日。

一位中型寿险公司产品经理对《财联社·保险频道》记者表示，“这个总结本来每年都要做，今年格式有所修改，主要是数据方面的要求有所变化，所以要比往年晚一点才能出来。”

“以前二月份左右就通过董事会批准后上报监管，今年因为新出了这个通知，需要用新的模版，所以有些内容需要调整，估计要3月底才能上报董事会。”上述中型寿险公司产品经理如是说。

据记者获悉的下发附件文件显示，2019年产品回溯报告总结表共分为六部分，分别为产品结构特点、产品合规情况、产品经营情况、产品退出情况、产品定价回溯分析及下一步工作计划。

在产品合规情况部分，银保监会要求概述公司产品开发管理中确保合规的机制、当年度公司产品的合规情况以及监管要求自查整改情况

就产品的经营情况，各人身险公司需注明公司的策略、总保费同比变化、新单保费以及新单保费同比变化；产品的保费结构一栏，要写明产品类型（人寿保险／年金保险／健康保险／意外伤害保险新单保费情况、同比增长情况、总保费占比及变动情况等）；销售渠道方面要注明各销售渠道新单保费情况、同比增长及总保费占比变动；业务结构方面要写明公司期交、趸交新单保费情况、同比增长等。

在投资收益率部分，人身险公司需回溯期末在售产品法定准备金余额排名前五的备案长期险产品定价利润测试投资收益率与对应账户实际投资收益率对比情况。