基岩资本事件新进展！拟分步回购投资者所持基金份额 具体细节或在近期公布

财联社（北京，记者 姜樊）讯，踩雷中概股的基岩私募产品“东方价值”系列产品事件持续发酵。近日，财联社记者从知情人士处获悉，目前基岩方拟分步回购投资人所持基金份额，具体细节或将在近期公布。

基岩资本也回复财联社记者，相关产品确实有延兑的情况，但基岩目前仍正常运作，“领导们积极与投资者协商并达成一致共识，也将陆续按照初步达成的方案去兑付。”

4月初，相关基金被曝出“资金另作他用”，致使产品净值巨亏仅剩三成。此次基岩资本旗下暴雷的“东家—基岩东方价值发现一号私募基金”和基岩东方价值五号基金，本应分别应于2019年12月和今年1月到期，但目前仍未完成兑付。

目前，已曝出该基金由恒天财富、京东数科旗下东家金服等机构代销，其中，恒天财富涉及约5亿元，东家金服约1.3亿元。据天眼查信息显示，东家金服是北京京东数科100%持股公司。但据业内人士推测，涉事基金总共或涉及资金多达几十亿。目前，广州市经侦已经对基岩资本介入调查。

一落千丈的基金净值

“直到4月2日，在严厉敦促下，基岩资本副总裁黄明麒到东家沟通时，才披露此前公告1.3左右的基金净值实际为0.3，引发投资人震怒。”东家金服表示，自2019年12月该基金进入清算期以来，多次督促基岩资本的清算工作，要求其尽快向投资人披露净值数据、持仓明细、QDII资管计划变现安排、基金管理费用等信息，但基岩方面多次以疫情、过节等理由推后，相关承诺也未履行。

面对一落千丈的基金净值，有投资者怀疑此前披露净值的真实性。

一位投资者表示，此前基金净值曾被修改过。去年9月，基岩资本曾公布相关基金净值是1.3231，但最终在季度报的展示中，基金净值变成了1.2642。随后基岩资本解释称，“此次修改是由于QDII通道方因为某些保证金集体的原因，重新进行了净值评定，而非实际亏损”。

另知情人士向据财联社记者透露，此前基岩资本给的净值报告中，多份净值报告均没有托管方国泰君安的公章。

相关业内人士表明，未见托管人加盖公章的净值报告或者是净值统计，应当没有经过托管人确认、复核。作为私募基金管理人，按照基金合同约定和中基协要求应该定期向投资者披露基金净值，该净值应当来自托管人给出的净值表，并经过管理人和托管人有效确认。“为什么没有托管方的公章？目前仍有待查明。”

而《中国经营报》则直接援引“知情人士”表述称，后续查明所提供净值信息自2019年8月以后均是伪造的。

钱去哪了仍是谜团

4月中旬恒天财富的一则公告将此事再度推向高潮：“经查，管理人基岩资本违规挪用基金资金用作其他美股投资，损失惨重。”但在此之前，基岩资本一直言之凿凿地向投资者表示，基金的资金仅投向哔哩哔哩。

值得注意的是，在投资者购买时，均签署了一份“承诺书”。其中写道，该基金只投向哔哩哔哩在美IPO增发股份，“除该标的外，本基金不会投资其他标的”，且承诺“年化净回报率不低于8%/年”。但《东方价值基金五号2019年2季度报告》显示，“东方价值五号基金主要投向B站”，而不是“全部投向B站”或“仅投向B站”。

“主要投向B站还是只投向B站，这是完全不同的概念。如果合同中写的是主要投资B站，那么意味着基岩资本将资金从B站中拿出投向其他标的是可行的。”一位私募基金业内人士向财联社记者表示，但所谓的“承诺书”并不被监管许可，且宣传中如果将“主要投向”变成“仅投向”也存在夸大宣传的嫌疑。

此外，对于资金去向，市场猜测不已。有业内人士猜测，相关产品亏损的原因，极可能是基岩资本寻租式接盘垃圾中概股发行的PIPE产品。但上述说法未得到基岩资本方面的证实。

“不论如何，在这次事件中，作为管理人的基岩资本责任肯定是首当其冲的。”一位私募从业者向财联社记者表示，如果证明基金管理人存在违反基金合同超范围投资行为，或有因重大过失造成重大损失，将可能承担行政、民事甚至刑事责任。而基岩资本本身就存在违规承诺保本保收益、夸大宣传等行为，其责任毋庸置疑。而代销机构是否持牌销售、销售时是否充分揭示风险、是否承诺保障最低收益等，则是考量代销机构合规的重要标尺。

根据《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，私募基金管理人、私募基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。同时，私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。