中小银行再迎利好：拨备覆盖率要求暂时下调20BP 这些上市银行受益

财联社（北京，记者 李愿）讯，中小银行再迎利好。

4月21日召开的国务院常务会议决定，将普惠金融在银行业金融机构分支行综合绩效考核指标中的权重提升至10%以上，同时将中小银行拨备覆盖率监管要求阶段性下调20个百分点。

国务院会议指出，上述措施是为促进金融机构更好服务小微企业，鼓励商业银行加大小微信贷投放，有利于中小银行释放更多信贷资源，提高服务小微企业能力。

“在疫情影响下，当前小微企业受到的冲击力度较大，需要宏观政策加大对小微企业支持力度，支持小微企业也是支持就业，而无论是‘六稳’还是‘六保’，核心都是和稳就业。”民生银行首席研究员温彬对财联社记者表示。

事实上，早在2018年3月银保监会已对拨备覆盖率的监管要求进行了适当调整，《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，商业银行拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%-150%，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为1.5%-2.5%，已进行过适当调整。

而据银保监会披露的数据显示，截至2019年四季度末，我国商业银行拨备覆盖率为186.08%，其中城商行、农商行分别为153.96%、128.16%，相对较低。

国家金融与发展实验室副主任曾刚对财联社记者表示，总的来看，中国银行业整体资本较为充足，拨备覆盖率也处于较高水平。加之我国在疫情防控方面，前期取得较好成效，预计经济修复进程也会快于其他主要经济体，因此，我国实施逆周期监管调节的迫切性不如欧美国家那样大。

“不过也应该看到，部分中小银行的资本充足率和拨备都处于监管临界水平，疫情影响可能会加大这部分机构的监管达标压力，并进一步制约其信贷投放能力。考虑到中小银行是服务小微企业的重要力量，相关监管约束的这种被动强化，不利于当下稳增长和支持中小微企业的各项政策发挥效力。”曾刚称。

温彬也表示，从发展定位来说，中小银行要聚焦主责主业，服务小微企业、民营企业和三农，对中小银行阶段性下调拨备覆盖率20个百分点，有利于继续鼓励中小银行进一步服务小微企业；同时目前中小银行不良率要比大型银行相对较高，阶段性下调有利于中小银行释放资源，更好的支持小微企业。

“即使中小银行拨备覆盖率下调20个百分点，也仍然在100%以上，也就是不良贷款能够100%覆盖。近几年监管部门对不良贷款的认定越来越严格，部分银行逾期60天以上贷款也计入不良贷款，不良率反应的情况比较真实。”温彬同时表示。

事实上，从国际上来看，根据经济周期变化进行动态调整的国家不在少数。曾刚对财联社记者介绍，为更好地实现宏观审慎调控，2008年以后开始的国际金融监管改革，从多方面引入了逆周期的监管工具。比如，部分国家引入了动态的拨备覆盖制度，在经济上行期提高拨备覆盖率要求，在经济下行期则相应调低，以调节银行贷款和核销坏账的能力，思路与逆周期资本要求相近。

从已发布的2019年年报的上市中小银行来看，郑州银行、青岛银行拨备覆盖率较低，低于200%。